近期，金融行动特别工作组（Financial Action task Force on Money Laundering，下称“FATF”）官网发布了最新的FATF的“黑名单”与“灰名单”，并呼吁一些国家或地区对名单内的国家或地区采取行动或加强监管。

    据了解，FATF每年2月、6月和10月会召开全体会议，审议洗钱和恐怖融资“高风险国家或地区”以及“应加强监控的国家或地区”改进反洗钱和反恐怖融资体系的进展情况。

     1、“高风险国家或地区”即通常所说的FATF“黑名单”

     2、“应加强监控的国家或地区”即通常所说的FATF“灰名单”

  中国内地对FATF的风险管理措施

    近期，中国人民银行更新了金融行动特别工作组（FATF）的反洗钱黑灰名单国家，并强调了对待不同反洗钱等级国家相应的措施。

    对于从事跨境投资业务的大家而言，都会涉及一些跨境交易与资金的跨境流动，若发现您或您的客户在FATF黑/灰名单上的国家与地区有商业来往，将会受到以下监管。针对FATF公布的高风险及应加强监控的国家或地区，义务机构应根据《中国人民银行关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知》（银办发〔2018〕130号）等反洗钱法律法规和文件要求，采取适当的风险管理措施：

 (一)高风险国家或地区（黑名单）

    1. 针对来自高风险国家或地区的客户，采取强化客户身份识别措施。

    2. 针对来自高风险国家或地区的客户，采取强化交易监测措施。

    3. 当发现可疑情形时及时提交可疑交易报告，必要时拒绝提供金融服务乃至终止业务关系。

    4. 不得依托来自高风险国家或地区的第三方机构开展客户身份识别工作。

    5. 重新审查与高风险国家或地区的机构建立的代理行关系，必要时予以终止。

    6. 提高对本机构在高风险国家或地区设立的分支机构或附属机构的内部监督检查或审计的频率和强度。

    7. 在对客户进行洗钱风险评估、划分客户风险等级时，应将高风险国家或地区作为考量因素，纳入客户洗钱风险评估标准。

    8. 在对本机构开展洗钱风险评估、确立国家或地域风险因素时，应将金融行动特别工作组公布的高风险国家或地区作为考量因素，纳入洗钱风险评估指标体系和模型。

（二）应加强监控的国家或地区（灰名单）

    1.采取合理方式，及时获取金融行动特别工作组公布的应加强监控的国家或地区的相关信息。

    2. 在对客户进行洗钱和恐怖融资风险评估，划分客户洗钱风险等级时，应将金融行动特别工作组公布的应加强监控的国家或地区作为考量因素，纳入客户洗钱风险评估标准。同时，各机构在对上述“高风险国家或地区”以及“应加强监控的国家或地区”依法依规采取风险管理措施时，应当根据具体情况采取与风险相适应的措施，避免采取“一刀切”的去风险化措施。

（三）海外账户被注销的原因

   随着CRS协议的落实，和国际金融反洗钱反恐怖主义融资环境的影响，银行加强了客户身份及资格的审核工作，当银行发现客户可能存在“可疑交易”时，将要求提交“尽职调查”资料，若不配合或无法通过资格审核，有可能会被列为“高风险客户”从而导致账户被冻结。

   要想做好海外账户的维护，必须弄清楚海外账户被注销的原因，在实务中，常见的原因可以归结为以下几种：       

    1、银行账户长期处于不活跃或不活动状态 ；    

    2、持有银行账户的公司无商业实质运营；     

    3、公司的客户群体、款项汇出国是政治高危国，或者是受制裁的国家或地区；     

    4、公司所从事的行业是与金融相关的行业（除非已经获得相关的营业执照）；     

    5、公司账户存在快进快出，整进整出的不合理行为。

（四）海外账户维护注意事项

  为了避免上述情况发生，维护好您的海外银行账户，请务必确保：

 背景真实，正常交易，不参与洗钱等不法事业

   公司要确保所提供的背景资料真实，在国内最好有关联公司；公司要有正常的贸易往来及款项往来，不参与洗钱等不法事业。

 不与高危国家或地区进行交易

   公司要注意避免与被制裁、经济政治非常不稳定的国家或地区的公司或个人进行交易。这些国家或地区由于自身外汇管制政策等原因，许多公司无法汇出外汇，基本都是通过第三国或离岸账户进行汇款，所以导致公司难以向银行说明资金的来源和用途，加剧了账户被关闭的风险。所以，公司要弄清楚拟交易国家或地区的经济、政治状况，以免发生海外账户被关闭的风险。

 公司账户尽量不与个人账户进行交易

   公司的海外账户与个人交易容易影响海外账户的稳定性，特别是董事及股东以外的个人往来。如果是与第三方个人往来，需要作出合理解释（比如公司员工），否则可能面临银行更为严格的审查。

 账户不要长时间休眠，无交易

   海外账户开户后长时间不使用或很少使用。这种情况，由于账户的活跃性较低，被银行关闭的可能性十分大。没有或者很少发生业务往来，存在这种情况的账户也容易被银行关闭。所以公司应当保持海外账户的活跃性，不要使海外账户长时间休眠，无交易款项进出。

 满足银行基本的存款需求

   尽量满足银行的基本存款需求，如有条件，可以购买银行理财产品。不同的账户种类存款要求也不同，需按照银行规定的时间内存款，同时减少银行的管理费用。

 公司更换董事/股东或地址应及时联系银行变更

   公司更换董事/股东或地址应及时联系银行变更银行预留的联系人、地址、电话如有变化，请及时与银行联系更换。公司的董事及股东变更，也需要根据实际情况去银行做签字人更换。

 及时配合银行做尽职审查或账户年审

   关注网上银行信息，建议每个月至少登录一次公司账户的网上银行。及时回复并配合银行的相关调查，避免由于账户未及时回复银行调查，导致账户被强制关闭。

 按时办理公司年检及做账审计报税

   公司需按时办理公司年检及做账报税，以便银行抽查资料时能及时提供。有运营的公司需要根据实际情况做理账审计报税，银行也会抽查审计报告。长时间做零申报，会增大税局调查概率，也会引起银行的关注。

 避免帮他人代收代付，不要大额资金快进快出

   尽量避免帮别人代收代付，特别是不同行业。如果代收代付需要通过合同作出约定，收取一定的服务费，以便能对银行作出合理解释；账户能大金额的快进快出，特别是整进整出，非常容易被银行调查，这将涉嫌洗钱行为。因此海外账户资金进去应当注意额度和速度，以免被银行调查。

（五）佳泰弘邦温馨提示